Odkryj, jak zielone kredyty mogą zrewolucjonizować Twoje finanse i środowisko!
mgr Łukasz Doliński
/ Adwokat w Kancelarii Prawnej Doliński i Wspólnicy

Sustainability-Linked Loans (SLL) to kredyty, w których warunki finansowania są powiązane z realizacją przez kredytobiorcę określonych celów w zakresie zrównoważonego rozwoju (ESG – Environmental, Social, Governance). W odróżnieniu od zielonych kredytów, SLL nie są przeznaczone na konkretne projekty ekologiczne, lecz motywują przedsiębiorstwa do poprawy ich ogólnej efektywności w obszarach ESG. Przykładem takiego finansowania jest pięcioletni kredyt o wartości 225 mln EUR udzielony Grupie Raben, gdzie marża kredytu zależy od spełnienia przez firmę pięciu kluczowych wskaźników efektywności (KPI) w obszarach środowiska, społeczeństwa i ładu korporacyjnego.
Kluczowe cechy zielonych kredytów:
- Przeznaczenie środków: finansowanie konkretnych projektów, takich jak instalacja paneli słonecznych, modernizacja budynków w celu poprawy efektywności energetycznej czy realizacja projektów związanych z gospodarką wodną.
- Certyfikaty ekologiczne: wiele zielonych kredytów wiąże się z certyfikatami potwierdzającymi, że projekt spełnia określone standardy ekologiczne, ustalone przez międzynarodowe organizacje lub lokalne władze.
- Poprawa wizerunku: uzyskanie zielonego kredytu może poprawić wizerunek firmy, pokazując jej zaangażowanie w zrównoważony rozwój i odpowiedzialność ekologiczną.
Kluczowe Wskaźniki Efektywności (KPI):
KPI to mierniki służące do oceny efektywności działania organizacji w osiąganiu założonych celów. W kontekście zielonych kredytów i SLL, KPI mogą obejmować:
- Efektywność energetyczną: redukcję zużycia energii w procesach produkcyjnych.
- Redukcję emisji gazów cieplarnianych: zmniejszenie emisji CO₂ przez przedsiębiorstwo.
- Zrównoważony rozwój: wdrażanie praktyk promujących odpowiedzialność społeczną i środowiskową.
Monitorowanie KPI pomaga instytucjom finansowym ocenić, czy projekt spełnia założone cele ekologiczne oraz czy jest opłacalny.
Kto może ubiegać się o zielony kredyt?
O zielony kredyt mogą ubiegać się:
- Osoby fizyczne planujące inwestycje w proekologiczne rozwiązania, takie jak instalacja paneli słonecznych czy termomodernizacja domu.
- Przedsiębiorstwa, które chcąc wdrożyć rozwiązania sprzyjające środowisku, np. modernizacja infrastruktury czy inwestycje w efektywność energetyczną.
- Samorządy i jednostki sektora publicznego realizujące projekty związane ze zrównoważonym rozwojem i ochroną środowiska.
- Organizacje non-profit prowadzące działania na rzecz ochrony środowiska.
Przykładowe warunki uzyskania zielonego kredytu:
- Cel ekologiczny: projekt musi dotyczyć ochrony środowiska.
- Dokumentacja projektu: szczegółowy plan zawierający kosztorysy, harmonogramy i niezbędne zezwolenia.
- Zdolność kredytowa: standardowy wymóg w przypadku każdego kredytu.
- Ocena wpływu na środowisko: analizy i raporty dotyczące oddziaływania projektu na środowisko.
- Zezwolenia: dodatkowe pozwolenia związane z lokalnymi przepisami dotyczącymi ochrony środowiska.
- Ustalenie KPI: kluczowe wskaźniki efektywności monitorowane w trakcie realizacji projektu.
- Certyfikaty ekologiczne: potwierdzające ekologiczne aspekty projektu.
- Harmonogram realizacji: określony czas realizacji projektu zgodny z zasadami instytucji finansowej.
Warunki mogą się różnić w zależności od instytucji finansowej. Przed złożeniem wniosku warto skonsultować się z bankiem w celu uzyskania szczegółowych informacji na temat wymaganych dokumentów oraz warunków, jakie należy spełnić.

Łukasz Doliński
Adwokat, specjalista w dziedzinie ochrony danych osobowych oraz raportowania ESG.
Kancelaria Adwokacka Doliński i Wspólnicy w Stalowej Woli / Dział Prawny I-BS.pl Sp. z o.o.